定安县统计局

关于2024年度预算执行情况审计反馈问题

整改情况的公告

 2025年3月17日至2025年5月25日定安县审计局派出审计组对我局2024年度预算执行等情况开展了审计，并出具审计报告。针对县审计局对我局2024年度预算执行情况审计反馈的问题，我局高度重视，制定了整改方案，明确问题整改责任岗室、整改目标及整改措施。我局应整改问题7个，已整改完成7个。现根据要求将整改结果公告如下。

    一、强化主体责任，确保整改落实

 我局班子高度重视县审计局关于2024年度预算执行情况审计结果反馈意见，第一时间组织领导班子及人员召开审计整改专题会议，通报审计结果反馈，讨论制定审计发现问题整改方案和任务清单，明确整改措施、整改时限、目标要求，按项逐条落实到具体责任领导和责任人，共同推进审计发现问题整改工作落实到位。

二、整改情况

  （一）资金未清理上缴国库，涉及金额0.97万元。

 县统计局2021年6月30日收到退还生育津贴（单位部分）0.97万元，根据政府会计制度应计入“应缴财政款”，因会计核算错误，将该笔款项计入“其他应付款”。截至2025年3月，该项账款仍未清理上缴国库，涉及金额0.97万元。

 整改措施：将0.97万元款项清理上缴国库；强化制度执行，学习《中华人民共和国预算法实施条例》及财政资金管理规定，建立核查机制。

 整改成效：已于2025年6月6日将上述资金全额缴入国库（缴款凭证号：46902125188900125150）；组织财务人员专题学习了《中华人民共和国预算法实施条例》及财政资金管理规定，确保今后严格执行“收支两条线”管理要求。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （二）资产管理内控制度更新不及时，存在冲突。

 县统计局国有资产处置管理制度第四条：“使用的房屋土地、车辆以及单位资产账面原价值低于10万元的设备的处置，报单位审批，报县财政局备案。单位资产账面原价值在10万元以上（含10万元）的，须经单位审核同意后，报县财政局审批。其中，单位资产账面原价值高于100万元（含100万元）的，或报县财政局认为应该报县政府审批的，由县财政局审批同意后报县政府审批”。截至2025年4月2日，该条款处置流程及范围更新不及时，与《定安县行政事业单位国有资产管理办法》相关规定冲突。

 整改措施：梳理现行国有资产管理内控制度，对照最新《定安县行政事业单位国有资产管理办法》 （定财国资〔2022〕102号），更新内控制度，修订冲突条款，补充资产配置、处置、出租等环节的操作流程，形成统一规范的制度文本。

 整改成效：2025年7月7日县统计局已对照《定安县行政事业单位国有资产管理办法》（定财国资〔2022〕102号），系统梳理现行制度，重点修订资产配置、处置、出租等关键环节的管理规定，消除制度冲突条款。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （三）资产管理底数不清，未开展资产盘点导致固定资产账实不符。

 经查发现盘亏52件，涉及固定资产原值20.07万元；盘盈36件；已报废资产未及时核销，涉及资产原值18.84万元。

 整改措施：开展固定资产全面清查，逐一核对实物与账面记录，完成账实核对，对盘盈、盘亏资产严格按程序报批处理，做到账账相符，账实相符；对清查中发现的已报废未核销资产，完成核销手续。

 整改成效：已组织开展固定资产专项清查，根据海南中审兴华会计师事务所受委托进行的固定资产清查结果，并与审计盘点数据比对核实，最终确认原审计抽盘发现盘亏的52件资产，其中22件经核查确认为在用资产（包括：18台华为平板电脑、3台笔记本电脑、1台便携式计算机。），30件经核查确认为已损毁但未及时履行报废程序的资产（包括：9台笔记本电脑、1台相机、3台袖珍微型数字电子计算机、1台小型数字电子计算机、1台微型数字电子计算机、15台华为平板电脑）；经海南中审兴华会计师事务所清查及与审计情况比对，核定在我局被审计盘点资产类别中，实际存在盘盈资产45件。具体包括：9台联想平板电脑、8台华为揽阅M2青春版平板电脑（型号：PLE—703L）、27台华为揽阅M2青春版平板电脑（型号：FDR-A03L）、1辆海马牌汽车。根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》（国务院令第738号）相关规定，应对上述盘盈资产予以补登入账；经核实2件已报废未核销资产中，东芝复印机已损毁但未及时履行报废程序，雪佛兰汽车（车牌琼C38422）已于2022年4月27日注销但未完成核销手续。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （四）已损毁未报废资产8件，涉及资产原值1.89万元。

 整改措施：对已损毁但未报废的资产，评估后分类处理，符合报废条件的完成报废审批及核销，需维护的及时安排修复并更新资产状态。

 整改成效：组织专业机构对8件损毁资产（原值1.89万元）进行评估鉴定，共8件损毁资产符合报废条件，已完成报废审批及核销。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （五）257件固定资产未粘贴资产标签，涉及资产原值52.34万元。

 整改措施：完善固定资产标签管理，录入资产信息系统，明确使用人、存放地点，每季度抽查核对，确保动态更新。

 整改成效：已为257件固定资产粘贴资产标签，并全部录入资产信息系统，实现了电子化台账管理。明确资产使用人、存放地点等关键信息，责任落实到人。由综合管理岗定期或者不定期抽查核对资产状态、标签信息和信息系统是否一致，确保了资产信息的实时准确与动态更新，有效提升了资产管理水平。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （六）2024年5月7日购买的2块无人机电池，未将以上2块无人机电池纳入单位固定资产管理，涉及资产原值0.5万元。

 整改措施：明确固定资产认定标准，符合固定资产的补登入账，并对新增资产实行“购置－登记－入账－贴标”全流程闭环管理，杜绝漏登漏管。

 整改成效：2024年5月7日购买的2块无人机电池已根据固定资产认定标准完成补登，准确录入资产管理系统，确保了账实相符。建立健全了长效管理机制，严格规范资产“购置－验收－登记－入账－贴标”全流程闭环管理，确保了新增资产及时入账、规范管理，杜绝漏登漏管，提升资产管理的规范化与精细化水平。

 整改结果：已完成整改，并长期坚持。

  （七）公务用车管理信息平台使用不规范。

 县统计局2024年支出公务用车琼C3AU66保险费、维修费合计0.57万元；支出公务用车琼CJM933保险费、维修费合计0.47万元。上述支出事项未能根据有关规定及时录入保险、维保等信息，存在公务用车管理信息平台使用不规范情形。

 整改措施：指定专人负责公务用车平台信息维护，完成历史保险费、维修费等支出补录工作，确保支出事项与凭证一一对应。

 整改成效：完成2024年度历史数据补录工作，补录了公务用车琼C3AU66保险费、维修费合计0.62万元，补录公务用车琼CJM933保险费、维修费合计0.5万元等支出事项，确保与财务凭证100%对应。

    整改结果：已完成整改，并长期坚持。

三、下一步工作

 一是建立健全整改“回头看”机制，严防问题反弹回潮。组织开展专项“回头看”检查，重点核查整改措施是否持续有效、长效机制是否运行顺畅、是否存在同类问题复发或新风险点。及时查漏补缺、建章立制、规范管理，确保整改成果落到实处、取得长效。

 二是强化国有资产管理与政策执行。以此次审计整改为契机，在单位内部全面强化国有资产管理的规范意识与责任意识。组织相关人员学习国家政策法规和内部管理制度，确保深刻理解、严格执行。同时加强项目资金绩效管理，提高资金使用效益，在范围内使用项目资金；开展资产定期清点，落实固定资产管理制度，确保固定资产账账、账实相符。

定安县统计局     

2025年9月25日